一、关于2017年市级决算的报告

日期:2018-10-31 15:00来源:宜昌市财政局
责任编辑:吴月 打印

——2018年10月30日在宜昌市第六届人民代表大会

常务委员会第十三次会议上

宜昌市财政局局长 柳兵

主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  受市人民政府的委托,向本次人大常委会会议报告2017年市级决算情况,请予审查。

  一、2017年市级决算情况

  2017年,在市委、市政府的正确领导和市人大的依法监督下,全市各级财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持新发展理念,坚持稳中求进工作总基调,实施积极的财政政策,着力推进供给侧结构性改革,强化预算执行管理,较好地完成了市六届人大一次会议确定的目标任务,全市决算情况较好。

  汇总市级和各县市区决算,2017年,全市一般公共预算收入242.1亿元,其中税收收入163.2亿元,非税收入78.9亿元;全市一般公共预算支出493.8亿元(含省转移支付安排的支出,下同)。

  (一)市级一般公共预算收支决算情况。

  2017年,市级一般公共预算收入总计180.2亿元,其中:市本级一般公共预算收入55.1亿元,为调整预算的 125.3%;转移性收入125.1亿元。市本级一般公共预算收入中,税收收入31.5亿元,为调整预算的162.6%,其中:增值税9.5亿元,为调整预算的111.5%,主要是随着供给侧结构性改革的深入,经济结构调整优化效果显现;企业所得税4.5亿元,为调整预算的166.2%,主要是我市经济在调整转型中稳中向好,企业利润增加;个人所得税2.3亿元,为调整预算的124.6%,主要是利息股息红利所得个人所得税增长较快;房产税2亿元,为调整预算的223.1%,主要受房地产市场升温影响。非税收入23.6亿元,为调整预算的96%。

  2017年,市级一般公共预算支出总计170.9亿元,其中:市本级一般公共预算支出108.9亿元,为调整预算的94.2%;转移性支出60.3亿元;债务还本支出1.7亿元。市本级一般公共预算支出中,科学技术支出3.4亿元,为调整预算的40.9%,主要是工业技改、产业扶持、支持中小企业发展等部分支出分解到县市区,列转移支付支出;节能环保支出1.8亿元,为调整预算的152.3%,主要是各级环保督查推动上级和本级加大环保资金安排力度;资源勘探信息等支出2.2亿元,为调整预算的59.3%,主要是预算执行中严格按照政策落实对企业的优惠政策兑现资金,实际执行数小于预算数;住房保障支出4.7亿元,为调整预算的72.7%,主要是因为实际执行中收到的上级转移支付资金小于年初预算数;其他支出2600万元,为调整预算的4.6%,主要是年初预算一些未分配到具体科目而暂列在本科目的资金在执行中据实列支到其他科目。

  2017年,市级一般公共预算收支相抵,结转下年9.3亿元。

  2017年市本级预备费预算1亿元,实际支出6586万元,其中本级支出4795万元,转移支付到县市区1791万元,其余部分作为结余已补充预算稳定调节基金。

  2017年市级决算批复后,市级预算稳定调节基金余额38.6亿元。其中,2018年年初预算已经安排调入14.8亿元用于平衡。

  (二)市级政府性基金收支决算情况。

  2017年,市级政府性基金收入总计113.6亿元,其中:一是市本级政府性基金收入74.9亿元,为调整预算的119.8%;二是转移性收入38.7亿元。

  2017年,市级政府性基金支出总计91.6亿元,其中:一是市本级政府性基金支出72.4亿元,为调整预算的96.9%;二是转移性支出17.1亿元;三是地方政府专项债务还本支出2.1亿元。

  2017年,市级政府性基金预算收支相抵,年终结余22亿元。

  (三)市级国有资本经营预算收支决算情况。

  2017年,市级国有资本经营预算收入总计9925万元,其中:一是本年收入7814万元,为预算的117.8%;二是上年结余收入2111万元。

  2017年,市级国有资本经营预算支出总计8726万元,其中:一是本年支出8026万元,为预算的99.9%;二是调出资金700万元,调入一般公共预算统筹使用。

  2017年,市级国有资本经营预算收支相抵,年终结余1199万元。

  (四)市级社会保险基金收支决算情况。

  2017年,市级社会保险基金收入总计77.3亿元,其中:一是本年收入63.5亿元,为调整预算的101.7%;二是上年结余收入13.8亿元。

  2017年,市级社会保险基金支出68.1亿元,为调整预算的98.9%。

  2017年,市级社会保险基金收支相抵,年终结余9.2亿元。

  (五)宜昌高新区预算执行情况。

  1.一般公共预算。宜昌高新区一般公共预算收入总计22.3亿元,其中:一是区本级一般公共预算收入17.6亿元,含税收收入11.3亿元,非税收入6.3亿元;二是转移性收入4.7亿元。宜昌高新区一般公共预算支出总计22.3亿元,其中:一是区本级一般公共预算支出12亿元;二是转移性支出10.3亿元。宜昌高新区一般公共预算收支相抵,实现平衡。

  2.政府性基金预算。宜昌高新区政府性基金收入总计15.3亿元,其中:一是区本级政府性基金收入14.6亿元,二是转移性收入6387万元。宜昌高新区政府性基金支出总计15.3亿元,为区本级政府性基金支出。

  以上决算的具体情况详见《宜昌市2017年市级财政决算(草案)》。

  二、2017年政府债务情况

  2017年,市直政府债务限额186.8亿元,其中:一般债务限额81.6亿元,专项债务限额105.2亿元。

  截止2017年底,市直政府债务余额182亿元,为省政府批准限额的97.4%,其中:一般债务余额78.6亿元,为限额的96.3%;专项债务余额103.4亿元,为限额的98.3%;均控制在限额内。

  2017年,市直共争取新增债券和置换债券10.1亿元(新增债券7亿元,置换债券3.1亿元),其中:一般债券3.6亿元、专项债券6.5亿元。新增债券资金主要用于支持教育、医疗、农业、市政道路、土地储备等公益性项目建设。

  三、2017年预算执行效果和落实市人大决议情况

  2017年,面对严峻复杂的经济形势和转型升级的艰巨任务,全市财税部门全面贯彻落实积极财政政策,认真执行人大相关决议,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作,有力的促进了经济平稳运行和发展提质增效。

  (一)落实积极财政政策,发挥财政支柱作用。

  积极落实国家各项减税降费政策,全面清理规范涉企行政事业性收费项目,执行阶段性降低社保费率政策,全市减免企业税费68.7亿元。不断完善重点支出保障机制,全力保障全市“补短板”重大工程建设及新型产业发展。筹措资金100.8亿元,支持九码头、西坝等重点棚改项目。筹措资金2.2亿元,支持企业科技创新及新兴产业发展。转变投入方式,撬动社会资本。综合运用PPP、三峡股权引导基金、担保、贴息等方式,撬动社会资本支持实体经济发展。三峡产业引导股权投资基金与社会资本合作设立25支子基金,累计投资13.5亿元,投资项目达29个。通过财政引导及时贷等八大财政金融产品,撬动银行贷款21.1亿元,惠及184家企业。

  (二)全面深化财政改革,努力提高资金质效。

  深入推进预算编制改革,完善预算编制体系,改进预算编制模式,优化财政支出结构,严控一般性支出,提高资金支出效益。取消原有的日常公用经费、车辆运行维护费等支出定额标准,实行机关事业单位运转性支出总量控制。市直部门预算同步报人代会审查,市级首次分地区、分项目编制专项转移支付预算。全面实施预算绩效管理,实现对89个市级预算部门88亿元资金整体支出绩效评价的全覆盖。出台《市级发展性支出项目预算管理办法》,建立财政资金支出目标编报机制及绩效目标评审制度。加强绩效评价结果运用,对财政资金支出效益不高、预算执行率较低的单位,扣减2018年预算控制数。完善预算信息公开机制,不断拓展和细化预算公开内容,全市应公开的部门和单位全部上网公开了部门预算和“三公”经费信息,涉及预算资金103亿元。

  (三)优化公共服务供给,着力增进民生福祉。

  始终坚持民生优先,紧盯人民最关心、最直接、最现实的利益问题,全面落实各项民生政策,2017年全市民生支出395.8亿元,占一般公共预算支出的80.1%,人民群众得到更多的获得感和幸福感。社会保障方面,全面落实医疗卫生、养老保险、社会救助、就业等政策,连续13年调整企业退休人员养老金,大力提高城区城市低保和城区农村五保供养标准,大力提高城乡居民医保和基本公共卫生服务财政补助标准。教育方面,筹措资金4.1亿元,进一步改善市直高中学校和职业院校办学条件,落实覆盖各类学校的困难家庭学生资助政策,支持城区学前教育和义务教育学校加快发展。精准扶贫方面,落实精准扶贫市级财政投入政策,安排资金2.5亿元。住房保障方面,实行租赁补贴和实物配租“双轮驱动”,保障低收入困难家庭住房需求。

  (四)规范政府债务管理,守牢财政风险底线。

  完善政府性债务管理机制,调整完善市政府性债务管理领导小组工作职责,建立政府性债务项目及以后年度财政资金支付事项领导小组事前审批机制,建立政府性债务联合监测防控机制。加强政府性债务风险防控,实行政府性债务限额管理,严格控制政府债务规模。实行全口径预算管理,将政府债务分类纳入一般公共预算和政府性基金预算管理。政府债券资金分配和使用严格履行预算调整法定程序,积极支持市级重点项目建设。规范政府举债融资行为,组织开展市级政府举债融资行为清理整改工作,重点对政府举债融资情况、融资平台公司融资情况、政府购买服务情况、政府与社会资本合作情况、专项建设基金和政府投资基金情况等五项内容进行全面清理,针对存在的问题,制定了整改方案,全面改正不规范的融资担保行为。

  四、下一步重点工作

  2017年预算执行效果较好,但执行中还存在一些需要解决的问题,审计也指出了预算管理及政策措施落实等方面存在的不足,我们对此高度重视,正在认真整改。下一步,我们将认真落实市六届人大三次会议的有关决议以及本次会议提出的要求,围绕推动长江经济带高质量发展目标,强化收入征管,优化支出结构,规范预算执行,推进预算绩效管理,进一步提高财政预算管理水平,重点做好以下工作:

  一是推动经济高质量发展。以推进供给侧结构性改革为主线,全面落实减税降费政策,合理确定收入预期目标,保持适度财政支出强度。统筹运用财政资金,撬动社会资本,支持创新驱动发展,支持传统产业转型升级,支持培育壮大新动能,支持基础设施领域补短板,支持乡村振兴,全力服务实体经济,为推动高质量发展提供坚强保障。

  二是支持打好三大攻坚战。加强政府性债务管理,打好风险防范攻坚战。严格执行政府债务限额管理和预算管理政策,严控新增政府债务,坚决遏制隐性债务增量,落实偿债资金来源,确保到期债务偿还。加大政策倾斜力度,打好精准脱贫攻坚战。严格按照政策要求安排精准扶贫资金,实施扶贫资金动态监控和绩效管理,不断提高扶贫保障水平和资金使用效益。统筹安排资金,打好污染防治攻坚战。着眼长江经济带绿色发展,加大对长江流域宜昌段生态修复和环境保护工程的支持力度,积极申报山水林田湖草生态保护和修复国家级试点,推动生态环境保护与经济社会发展同步推进。

  三是强化预算管理。依法加强收入征管,不断提升财政收入质量和税收质量。优化财政支出结构,加快预算执行进度,实行预算执行动态监控及分析考核机制,重点加快污染防治、脱贫攻坚、城市基础设施建设等相关领域的支出进度。推进资金统筹使用,切实盘活财政存量资金。全面实施预算绩效管理,推动财政资金聚力增效,提高公共服务供给质量。严格规范管理财政资金,优化资金拨付程序,确保资金安全。

  四是加强财经监督。深化财政内控建设,加强财政资金监管。深入贯彻《中华人民共和国预算法》等法律法规,认真执行《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》,坚决落实人大审查决议,主动接受人大代表监督。积极配合推进人大预算联网监督,实现横向联通、纵向贯通。积极落实审计监督要求,抓好审计整改。

  主任、常务副主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

  市人大常委会始终高度重视财政改革发展工作,我市的现代财政制度建设正在稳步推进中。我们将在市委市政府的正确领导下,诚恳接受市人大常委会的监督,认真落实本次会议审议意见,扎实做好财政预算工作,更好发挥财政职能作用,以新担当、新作为,为全市经济高质量发展做出新贡献。