一、关于2019年市级决算的报告

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，向本次人大常委会会议报告2019年市级决算情况，请予审查。

　　一、2019年市级决算情况

　　2019年，面对国内外风险挑战明显上升的复杂局面，全市财税部门在市委、市政府正确领导和市人大及其常委会依法监督下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚决贯彻新发展理念，加力提效实施积极的财政政策,促进经济社会持续健康发展，全面完成了市六届人大四次会议确定的目标任务，全市财政运行情况总体较好。

　　汇总市级和各县市区决算，2019年，全市一般公共预算收入2407853万元，其中税收收入1669204万元，非税收入738649万元，税收收入占一般公共预算收入的比重为69.3%；全市一般公共预算支出5969918万元（含省转移支付及新增一般债券安排的支出，下同）。

　　（一）市级一般公共预算收支决算情况。

　　2019年，市级一般公共预算收入总计2177003万元，其中：市本级一般公共预算收入518116万元，为调整预算的103.6%；转移性收入1658887万元。市本级一般公共预算收入中，税收收入277036万元，为调整预算的92.3%，其中：增值税98625万元，个人所得税7936万元，城市维护建设税21954万元，分别为调整预算的85.2%、80.3%、79.1%，未完成预算主要是因为全面落实减税降费政策；土地增值税39668万元，为调整预算的64.4%，主要是受房地产市场政策调控影响未完成预算。非税收入241080万元，为调整预算的120.5%。其中，专项收入39459万元，为调整预算的76%，主要是按政策停止从土地出让收益中计提教育资金和农田水利建设资金；罚没收入31863万元，为调整预算的212.4%，主要是入库了一次性专案罚没收入；其他收入42728万元，为调整预算的193.1%，主要是葛洲坝集团、长江电力企业办社会职能分离移交，企业按照与市政府签订的协议缴入过渡期补助资金，增加了一次性入库收入。

　　2019年，市级一般公共预算支出总计2085713万元，其中：市本级一般公共预算支出1443848万元，为调整预算的103.3%；转移性支出546952万元；债务还本支出94913万元。市本级一般公共预算支出中，自然资源海洋气象等支出53149万元，为调整预算的516.6%，主要是开展山水林田湖草项目试点，争取上级转移支付大幅增加；社会保障和就业支出258427万元，为调整预算的205.3%，主要是积极应对减税降费，加大对社保基金上级补助的争取力度，社会保障和就业支出大幅增加；科学技术支出25219万元，资源勘探信息等支出12502万元，分别为调整预算的32.1%、23.2%，主要是大量对企业的奖补资金转移支付到区级列支，市本级执行数较小；住房保障支出29224万元，为调整预算的79.5%，主要是实际执行中收到的上级转移支付资金少于预算数；城乡社区支出237457万元，为调整预算的82.6%，主要是部分城建项目未完成预期进度，结转到下年支出。此外，预备费和年初预算一些未分配到具体科目而暂列在“其他支出”中的项目，在执行中按照实际用途列相关科目，相应增加了相关科目的支出。

　　2019年，市级一般公共预算收支相抵，结转下年91290万元。

　　（二）市级政府性基金收支决算情况。

　　2019年，市级政府性基金收入总计1205246万元，其中：一是市本级政府性基金收入615291万元，为调整预算的89.9%，主要是受土地市场行情遇冷影响，国有土地使用权出让收入完成预算情况不理想；二是转移性收入589955万元。

　　2019年，市级政府性基金支出总计1110842万元，其中：一是市本级政府性基金支出895731万元，为调整预算的89.1%；二是转移性支出215111万元。

　　2019年，市级政府性基金预算收支相抵，年终结余94404万元。

　　（三）市级国有资本经营预算收支决算情况。

　　2019年，市级国有资本经营预算收入总计13756万元，其中：一是本年收入12202万元，为预算的154.8%，主要是部分国有企业实际利润收入高于年初预计，按比例征收的国有资本经营收入相应增加；二是上年结余收入1554万元。

　　2019年，市级国有资本经营预算支出8558万元，为预算的126.2%。

　　2019年，市级国有资本经营预算收支相抵，年终结余5198万元。

　　（四）市级社会保险基金预算收支决算情况。

　　2019年，市级社会保险基金收入总计1026338万元，其中：一是本年收入940140万元，为调整预算的119.1%，主要是中央财政对企业职工基本养老保险补助增加较多；二是上年结余收入86198万元。

　　2019年，市级社会保险基金支出760560万元，为调整预算的106.1%。

　　2019年，市级社会保险基金收支相抵，年终结余265778万元。

　　（五）宜昌高新区2019年决算情况。

　　1.一般公共预算。宜昌高新区一般公共预算收入总计308086万元，其中：一是区本级一般公共预算收入179287万元，含税收收入130028万元，非税收入49259万元；二是转移性收入128799万元。宜昌高新区一般公共预算支出总计308086万元，其中：一是区本级一般公共预算支出206359万元；二是转移性支出91904万元；三是债务还本支出9823万元。宜昌高新区一般公共预算收支相抵，实现平衡。

　　2.政府性基金预算。宜昌高新区政府性基金收入总计289973万元，宜昌高新区政府性基金支出总计289476万元。宜昌高新区政府性基金预算收支相抵，年终结余497万元。

　　3.社会保险基金预算。宜昌高新区社会保险基金收入总计17197万元，宜昌高新区社会保险基金支出总计9682万元。宜昌高新区社会保险基金预算收支相抵，年终结余7515万元。

　　（六）其他需要报告的事项。

　　1.政府债务情况。2019年，市级（含高新区，下同）政府债务限额2871553万元，其中：一般债务限额1062685万元，专项债务限额1808868万元。截至2019年底，市级政府债务余额2825167万元，为省政府批准限额的98.4%，其中:一般债务余额1016443万元，为限额的95.7%;专项债务余额1808724万元，为限额的99.9%；均控制在限额内。2019年，市级共争取债券595926万元，其中新增债券491190万元，再融资债券104736万元。新增债券主要用于土地储备、棚户区改造、市政基础设施建设等领域。

　　2.预备费使用情况。2019年，市级预备费预算10000万元，实际支出9293万元，其中本级支出8688万元，转移支付到县市区605万元，剩余707万元已作为预算结余补充预算稳定调节基金。

　　3.市级预算稳定调节基金情况。2019年市级决算批复后，市级预算稳定调节基金余额279361万元。其中，2020年年初预算已经安排调入159898万元用于平衡，余额119463万元。

　　以上决算的具体情况详见《宜昌市2019年市级财政决算（草案）》。

　　二、2019年预算执行效果和落实市人大决议情况

　　2019年，在经济下行压力和实施更大规模减税降费政策等因素综合影响下，全市财政收支面临严峻形势，经历了不平凡的一年。全市财税部门迎难而上、主动作为，加力提效实施积极的财政政策，加大重点领域支持力度，加快推进财税体制改革，提高资金配置效率和使用效益，推动经济平稳运行和民生持续改善。

　　（一）坚持提质增效，落实积极财政政策。全面落实减税降费政策，持续激发市场活力。2019年全市新增减税36.3亿元，社保降费11.3亿元，有效减轻企业和居民负担。支持转型升级和科技创新，培育发展新动能。安排重点产业发展基金、服务业发展基金等资金13.9亿元，支持广汽、宜化、兴发等重点化工产业转型升级，支持物流、旅游等现代服务业发展，支持三峡机场开发国际国内航线、宜昌自贸区发展等，进一步扩大对外开放。统筹资金7250万元支持科技创新，鼓励企业加强科技研发和自主创新，支持安琪、人福等创新公共服务中心等发展。强化财政与金融协同作用，成功申报中央财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点，积极推进“双10亿”项目，持续推广九大财政金融产品，引导金融机构发放贷款近20亿元，近200家中小企业受益。

　　（二）坚持精准发力，全力支持打好三大攻坚战。一是加强政府债务管理。严格政府债务限额管理和预算管理，加强隐性债务管控，让债务始终处于安全状态。抢抓重大发展机遇，深度谋划政府债券项目，2019年全市争取债券资金133.8亿元，为供给侧结构性改革和高质量发展提供了有力支撑。二是决战决胜脱贫攻坚。安排资金5亿元，深化农业供给侧结构性改革，支持农业产业化发展和脱贫攻坚。三是支持生态保护和修复。落实资金46.4亿元，重点保障城区生活垃圾、污水、危险废弃物等污染物分类处置和生态园林景观维护管养，支持沿江化工企业“关改搬转”，稳步推进山水林田湖草生态保护修复工程试点。

　　（三）坚持底线思维，着力保障和改善民生。坚持尽力而为、量力而行，实实在在地强化基本民生投入力度。2019年，全市民生领域支出469.8亿元，占一般公共预算支出的比重达78.4%。一方面，着力提升城市综合承载能力，推进沿江大道延伸段、江城大道下段、港窑路、三峡机场改扩建等城市基础设施项目建设。另一方面，加大就业、教育、健康、养老、基本住房等重点领域投入，确保民生支出特别是困难群众基本生活得到有效保障，加快补齐民生短板，不断增强人民群众福祉。

　　（四）坚持蹄疾步稳，深化财政管理改革。一是大力推进绩效管理。强化预算事前绩效评估，将预算评审与预算编制深度融合。建立绩效管理专家库，为实现预算绩效管理全覆盖提供智力和技术支撑。推进整体支出绩效评价全覆盖，市直87个部门的部门预算整体支出纳入绩效评价范围。建立完善绩效评价结果与预算安排及目标考核挂钩制度，根据绩效评价结果及压减一般性支出要求，扣减2020年市直单位部门预算控制数1.1亿元。二是强化资产管理。夯实国有资产报告工作机制，开展市直行政事业单位及所办企业资产清查，规范行政事业单位资产配置、出租、出借和处置。三是推进财政信息化建设。推广运用市级会计核算服务平台，试点运用内控信息系统，促进预算单位财务管理科学化、规范化、便捷化。四是加强预决算公开。严格按预算法要求，组织公开市级政府和部门预决算、“三公”经费、政府债务等信息，主动接受社会监督。

　　总的来看，2019年市级决算情况较好，财政改革发展各项工作取得一定进展，同时我们也清醒地认识到，在财政管理和预算执行中仍然存在预算执行进度慢，绩效评价不全面，国有资产管理不规范等问题。我们将高度重视这些问题，结合市人大依法监督和市审计局审计监督中提出的意见建议，采取有力措施加以解决。

　　三、下一步重点工作

　　当前，受新冠肺炎疫情和加大减税降费力度等多重因素叠加影响，财政经济运行面临严峻的困难和挑战，我们将认真落实市六届人大五次会议的有关决议以及本次会议提出的要求，加强形势研判分析，强化预算管理，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的工作要求，集中财力办大事，推动经济加快恢复，各项事业持续发展。

　　（一）加大减税降费力度，依法依规组织财政收入。坚定不移地将减税降费政策落到实处，把政策红利转化为优化经济结构、促进企业发展的内生动力。坚持实事求是，整体谋划好跨年度预算收支平衡问题，依法依规组织收入，提高收入质量。

　　（二）优化支出结构，全力保障疫情防控和经济恢复。在疫情防控常态化下，进一步优化支出结构，为疫情防控和经济社会恢复发展做好资金保障。加快对接中央两个“1万亿”政策和支持湖北一揽子政策，加大项目谋划储备力度，争取更多政策、项目和资金支持，全力支持经济社会恢复发展，稳住经济基本盘，兜住民生底线。

　　（三）聚焦重点产业发展和梯度财源建设，夯实财政可持续发展基础。进一步完善财政支持产业发展政策体系，支持传统产业转型升级，持续推进化工企业“关改搬转治绿”；培育壮大新兴产业，支持生物医药、装备制造、航空航天、电子信息、新能源等战略性新兴产业发展；坚持创新驱动发展，支持高新技术企业和规上企业协同发展，推动科技与经济深度融合、互促共进。千方百计激励城区高质量发展，制定《宜昌市财政支持城区高质量发展激励资金暂行管理办法》，激励区级进一步挖掘发展潜能，纵深推进城区财源建设，努力收获新一轮产业转型变革红利。

　　（四）强化预算管理和财政监督，守住不发生系统性、区域性风险的底线。密切关注区级财政运行，指导督促区级优先保障“三保”支出不留缺口。加大市对区的转移支付支持力度，切实承担市辖区的“三保”兜底责任，牢牢兜住“三保”底线。加强财政资金监管，特别是管好、用好中央财政特殊转移支付、抗疫特别国债等直达资金，确保资金“一竿子插到底”，直接惠企利民。严格落实政府债券限额管理、预算管理，健全地方政府债务常态化监测机制，防范化解政府债务风险隐患。

　　主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　今年是全面建成小康社会、脱贫攻坚、“十三五”规划收官之年，也是疫后重振关键之年，我们将在市委、市政府的坚强领导下，诚恳接受市人大的监督，认真落实本次会议审议意见，坚定信心、团结拼搏，全力以赴、迎难而上，以更加积极有为的财政政策对冲疫情影响，努力实现预算收支平衡，促进经济社会持续健康发展，确保完成全面建成小康社会目标任务！